¿Qué es la Tesorería?
La tesorería son todos los procedimientos cuyo fin es la administración del dinero de una empresa. Esta función abarca desde el manejo de los flujos de caja, hasta la negociación con entidades financieras para obtener préstamos y otros servicios esenciales.
En términos simples, la tesorería se encarga de manejar el dinero que entra y sale de una empresa. Esto incluye asegurar que se cobren las ventas y se paguen las facturas a tiempo, negociar con bancos para obtener préstamos, y controlar cuánto dinero tiene disponible la empresa en todo momento para operar sin problemas. Además, se encarga de gestionar ingresos y gastos, y de la administración del efectivo disponible.
Funciones de la Tesorería
Las principales funciones de la tesorería incluyen:
Gestión de Recursos Monetarios:
- Asegura que la empresa mantenga suficiente liquidez para operar eficientemente.
- Administra el flujo de caja para evitar problemas de liquidez y facilitar la toma de decisiones financieras informadas.
Elaboración y Gestión de Presupuestos:
- Elabora presupuestos y supervisa que los gastos e ingresos se ajusten a lo planificado.
- Toma medidas necesarias en caso de desviaciones.
Negociación con Entidades Financieras:
- Negocia con bancos para obtener préstamos y servicios financieros esenciales.
- Gestiona relaciones con bancos y otros grupos de interés.
Control de Cobros y Pagos:
- Diseña políticas de cobros y pagos.
- Asegura el adecuado cumplimiento de las previsiones de pagos y cobros.
Gestión de Riesgos Financieros:
- Implementa medidas de seguridad en la gestión del dinero, como la contratación de pólizas de riesgos.
Control de Liquidez:
- Monitorea y gestiona la liquidez de la empresa, asegurando que haya suficiente dinero disponible para cumplir con las obligaciones financieras.
Fuentes de Financiación:
- Evalúa y gestiona las fuentes de financiación, considerando el coste y el tiempo necesario para convertir las ventas en dinero efectivo.
Importancia de la Tesorería
La gestión de la tesorería es fundamental para la salud financiera de cualquier empresa. Permite conocer el estado de liquidez, es decir, cuánto dinero se tiene disponible para realizar inversiones y pagos futuros. Una gestión adecuada de la tesorería proporciona una visión clara de los movimientos de dinero dentro de la empresa, lo que es crucial para:
- Realizar pagos a tiempo.
- Evitar problemas de liquidez.
- Tomar decisiones financieras informadas.
- Optimizar la liquidez disponible.
Conclusión
La tesorería constituye una pieza esencial para el correcto desarrollo de cualquier negocio. Su adecuada gestión no solo asegura el cumplimiento de las obligaciones financieras, sino que también facilita la toma de decisiones estratégicas que pueden impulsar el crecimiento y la estabilidad financiera de la empresa. Por ello, una tesorería eficiente es sinónimo de una empresa bien gestionada y financieramente saludable.
